建设银行


中国人民建设银行“开帐与结算计划”机票销售代理人付款担保业务操作规定
建设银行



一、审批权限
《“开帐与结算计划”机票销售代理人付款担保协议书》（以下简称“《担保协议书》”）是出具“开帐与结算计划”机票销售代理人付款担保不可撤销的保函的依据，现阶段《担保协议书》的审批权一律集中在省、自治区、直辖市分行和计划单列市分行，担保金额在5000万元以
上的要报经总行审批。出具保函的权利，集中在县支行以上的各级行，县以下分支机构和各级行的内部职能机构一律不准对外出具保函。
二、担保的申请〔详见《中国人民建设银行担保业务暂行办法》（以下简称“办法”）第三章〕
1．向建设银行申请担保，必须提交《担保申请书》（附件一）。
2．业务部门接受《担保申请书》后，应要求申请人提供必要文件资料，如《企业法人营业执照》、《客运销售代理协议》、财务决算或资产负债表等。
三、担保的审查〔详见《中国人民建设银行担保业务内部管理规程》（以下简称“规程”）第四章〕
1．受理担保的有关业务部门必须对申请人资信情况进行审查。对于此类付款担保应着重审查付款方的付款能力、信用状况和负债状况。
2．办理担保业务应进行风险评估，了解委托人交存保证金和提供反担保或财产抵押的情况。评估由投资调查部门统一管理，比照贷款项目评估的有关规定进行。
3．在对担保申请人的资格、条件、信用等方面进行审查和风险评估后，有关业务部门和调查部门应对《担保申请书》提出审查报告和评估报告，提出是否承诺提供担保的意见，对同意担保的应由业务部门送资金部审查和综合平衡后，报主管行长审定。
四、《担保协议书》的签定（详见“规程”第五章）
1．担保事项经主管行长同意后，业务部门应与申请人进一步协商签订《“开帐与结算计划”机票销售代理人付款担保协议书》（附件二），由双方法定代表人签字，由委托人和受托银行加盖公章。
2．省级分行以下各级行应将双方草签的《担保协议书》连同《担保申请书》以及调查材料和审查意见报送省级分行，如保证金额超过5000万元的，应转报总行审查批准。
3．《担保协议书》生效后，受托银行应积极催促委托人按照约定交存保证金，及时提供经受托银行认可的《反担保函》，或设定财产抵押。
五、交存保证金（详见“规程”第六章）
1．《担保协议书》生效后，委托人应按照《担保协议书》约定交存保证金。在建设银行开立有“基本存款帐户”的代理人，代理人提供的保证金最低不得低于付款担保金额的10％；在建设银行只开立有“票款专用帐户”的代理人，代理人提供的保证金最低不得低于付款担保金额的
70％。保证金存入“结算保证金存款户”，按活期存款付息。
2．保证金存款专项用于此项担保项下的支付。担保银行有权监督结算保证金的支付，拒付与担保内容无关的款项。保证金存款用于担保项下的支付后如有余额或保证期满后，保证金存款方可从相应的保证金存款户中转出。
六、提供反担保（详见“规程”第七章）
1．不能按担保金额100％存入保证金的担保，委托人必须提供与应存入保证金等值的反担保，包括反担保人担保和设定财产抵押。
2．本行只接受“凭索即付”的反担保函（附件三）。反担保人必须具有企业法人资格，并有较强的担保能力。委托人提供第三方反担保时，必须将反担保人的《企业法人营业执照》和资产负债表等资料送交受托银行审查。同时提交反担保函，作为《担保协议书》的附属文件。
3．委托人以财产设置抵押，抵押物必须是产权属己的，并且便于保管、适销适用，办理了财产保险，财产的有效使用期必须长于担保期限。设置抵押财产经担保银行审查同意后，双方应签订《抵押协议》并办理公证。
七、出具保函（详见“规程”第八章）
1．委托人按照《担保协议书》的约定存足保证金或提供反担保并交纳保费后，受托银行方可根据《担保协议书》出具保函。保函内容必须与《担保协议书》所规定的内容一致，如担保内容有变更，应修改《担保协议书》后方可出具保函。
2．保函文本一式三份，一份由申请单位签收转受益人，一份由受托银行财会部门作表外科目登记的附件，一份由受托银行办公室归档保存。
3．业务部门填写保函后，应送审计部审查，然后送法定代表人签发保函后送办公室加盖公章并发送受益人。
4．受益人接受保函的，应签发保函回执。
5．保函有效期满或担保义务履行完毕，保函即自行失效。保函失效后，担保银行业务部门应通知受益人退还保函，并将收回的保函造册登记，办理销毁。
八、收费（详见“办法”第七章）
1．担保期限在一年以内的短期保函，按照保函额度的3‰收取费用；
2．短期保函在出具保函时一次交费。
九、保函的履行（详见“办法”第六章和“规程”第十章）
1．保函有效期间，受益人提出索款要求时，担保银行应先从被担保人保证金存款帐户支付款项；保证金帐户不足以支付时，可以按照担保协议的约定，从被担保人其他存款帐户支付。如果被担保人帐户资金不足支付，不足部分由担保银行垫付。担保银行在垫付资金时，业务部门应及
时通知被担保人。
2．担保银行垫付资金后，应通知被担保人在一个月内归还垫付资金。同时由受理该项担保的业务部门发出贷款指标，财会部门据以为被担保人开立贷款帐户，并办理垫付资金手续。
3．担保银行信贷部门应按照贷款管理的有关规定监督和协助被担保人及时归还银行垫付资金。受托银行垫付的资金按国家规定的“其他贷款”利率计收利息。被担保人逾期不能归还时应按逾期贷款加收日利率万分之五的利息。
4．被担保人逾期不能归还垫款，担保银行除按照规定加收利息，对设定第三方反担保的，应向第三方反担保人索偿；对设置财产抵押的，可以将被担保人设置抵押的财产折价抵还垫款，或者依照法律规定变卖抵押财产，并从价款收入中优先受偿。

附件一：担保申请书

建设银行 行：
我单位是经 工商管理局登记注册的企业法人。营业执照号码 。本单位在批准的业务范围
内拟与 签订 合同。合同的标的物是 。根据 的要求，需贵行提供 担
保，担保额度 万元。我单位愿与贵行共同遵守《中国人民建设银行担保业务暂行办法》，履行申请人
的义务和责任，特此申请。
请审核
申请担保单位 （盖章）
法定代表人 （签字）
年 月 日

附件二：“开帐与结算计划”机票销售代理人付款担保协议书

编号
委托人 地址
受托银行 地址
委托人拟与 （供货人）签订《客运销售代理协议》，领取 ，同时按照《中国人民建设银行担保业务暂行办法》向（受托银行）申请出具不可撤销的保函。为此，委托人、受托银行双方达成本协议。
一、委托人向 领取 用于 ，期限 天，由受托银行出具以为受益人，担保额度为 元的无条件不可撤销保函。
二、保函自受益人接受之日起生效，至 年 月 日失效。
三、委托人按以下要求在受托银行存入担保金额 ％的保证金，用于保函项下的专项支付资金：年 月 日存入 元。
四、Ａ、受托银行出具保函之前，委托人提交由具有企业法人资格的 （第三方反担保人）提供的受益人为 （受托银行），担保额度为 元的反担保函，委托人不能按期支付票款由受托银行代为支付时， （第三方反担保人）应在规定期限内代委托人偿付受托银行所付资金。（反担
保函应于本协议生效前提供）。
Ｂ、受托银行出具保函之前，委托人以可转让的自有资产 元（其中有价证券 元）抵押（质押）给受托银行，委托人不能按期偿付受托银行垫付的资金时，受托银行有权将抵押（质押）财产折价或变卖，并从变卖抵押财产的价款中优先受偿。
五、保函有效期内，受益人凭保函和证明其与委托人债务关系的文件，有权要求受托银行从委托人存款中支付票款，受托银行审查无误后通知委托人并从委托人结算保证金存款户划付。保证金存款帐户不足支付的，可从委托人其他帐户支付。
六、受托银行代付票款后，享有此债务追偿权，委托人予以承认，并承担垫付款项的利息。委托人应在接到受托银行通知的30日内，归还受托行垫付款项及利息。
七、受托银行代垫款项，按建设银行“其他贷款”计收利息，超过30日不还，按逾期贷款加收日利率万分之五的利息。
八、委托人与受益人之间有关经济合同事宜如发生变更，委托人应事先通知受托银行，在得到受托银行书面认可后方可变更。
九、委托人应按保函额度的3‰的费率按年向受托银行支付担保费用。共计 元，于 年月 日一次交纳。
十、本协议一式二份，委托人、受托银行各执一份。协议任何条款的修改或变更，必须经双方同意。
十一、本协议自 年 月 日起生效，双方义务履行完毕后失效。
十二、本协议未尽事宜依照《中国人民建设银行担保业务暂行办法》办理。
委托人 （签字） 受托银行 （盖章）
法定代表人 （签字） 授权代理人 （签字）
年 月 日 年 月 日

附件三：不可撤销的反担保函

致：中国建设银行 行：
（委托人）与贵行于 年 月 日签订了《“开帐与结算计划”
机票销售代理人付款担保协议书》（编号 ），约定由贵行为 （委托人）向国际航空运输
协会及参加中国开帐结算计划的各航空公司提供担保，额度 万元。为此，本单位愿无条件及不可撤销
地保证：
1．若上述担保的委托人（即 ）不能按照协议的规定如数存入保证金，使贵行不能从委托人保证金存款户中足额对保函受益人支付款项时，由我单位承担连带责任。
2．当贵行凭本保函和有关付款凭证索款时，我单位将在收到索款文件之日起5日之内无条件地履行本保函所载明的义务，支付本金、利息、手续费、税款及因延期付款而发生的各项费用。
3．如我单位不能在5日内按期付款，贵行有权直接或通过法律途径从我单位在银行的任何帐户中扣款，这些帐户为：
开户银行 帐号：
4．此项保函是本单位的连续性义务，不受任何争议、索赔和法律程序的损害。
本保函的担保责任将随委托人已付款金额而相应递减。
5．本保函自即日起生效，至被担保人的债务履行完毕后失效。
反担保单位 （盖章）
法定代表人 （签字）
年 月 日

附件四：“开帐与结算计划”机票销售代理人付款担保不可撤销的保函

受益人：国际航空运输协会
及参加中国开帐结算计划的各航空公司
（委托人名称及地址）系我行客户，其结算保证金存款帐号 。该单位已于 年 月 日与
国际航空运输协会签订了《客运销售代理协议》（以下称《协议》），编号 ，定期从国际航空运输协会
领取中性机票。 （担保银行名称及地址）已接受该单位委托，愿保证该
单位按《协议》的约定付款。当 （委托人）在执行《协议》过程中因自身责任给受益人造成经济损失
并无力偿付时，本行愿承担担保责任，按《协议》的约定和委托人实际领取中性机票的数量代为支付款项，最
高支付金额为 万元。本行担保额度随委托人向贵单位付款而相应递减。
本保函有效期自 年 月 日至 年 月 日。
本行同时声明如下：
一、未经本行同意变更本保函项下《协议》的内容；或因不可抗力致使保函项下《协议》无法履行；或因受益人违反保函项下《协议》致使保函履行无意义；或 时，本行有权终止本保函的效力。
二、本保函不得转让、不得贴现、不得用于抵押或质押。
三、如本保函受益人、担保事项、担保期限、担保金额等项内容不全，本保函无效。
四、本保函由本行有权签字人（授权代理人）签字后加盖本行行章。
担保银行 （盖章）
授权代理人 （签字）
年 月 日



1996年3月25日
国家教育委员会办公厅


国家教委办公厅印发《关于大中专教材出版亏损补贴的暂行办法》的通知
1994年7月7日，国家教委办公厅


为了做好大中专教材的出版亏损补贴工作，根据国办通〔1994〕22号文精神和财政拨款的数额，我委制定了《关于大中专教材出版亏损补贴的暂行办法》，现印发给你们，以便贯彻执行。
各出版单位应合理安排好教材的编辑、出版工作，加强经营管理，降低出版成本，采取有力措施，确保教材的优质出版和按时供应。
附件：一、关于大中专教材出版亏损补贴的暂行办法
二、199 年度教材出版亏损补贴申报表（略）
三、199 年度教材出版利润率计算表（略）
四、大中专教材小专业目录

关于大中专教材出版亏损补贴的暂行办法
一、高等和中等专业学校的教材出版工作，是加强教材建设、提高教学质量、发展我国教育事业的一项十分重要的工作。各教材出版单位要坚持优先安排教材出版，加强管理，降低成本，确保教材质量与出版周期，完成好教材的出版任务。
二、我国高等和中等教育中有相当一部分小专业教材发行量很少，造成教材出版的非经营性亏损。对此，国家除对教材的价格逐步进行适当调整外，在一段时间内仍继续实行“低价微利、亏损补贴”的政策。
三、大中专教材的亏损补贴办法旨在调动出版社出版高质量教材的积极性，减轻国家和学生的负担，稳定学校的教学秩序，保证国家规划和教学急需教材的出版。
四、补贴范围、补贴标准及核算办法。
1．补贴范围：1993年1月至1995年年底出版，按国家教委统一规划、国务院有关部门组织编写和审定的普通高等学校和中等专业学校小专业课新版教材，以及经国家教委、省教委或主管部门批准的自编小专业课新版教材，其他教材不在此列。
2．补贴标准及核算办法：对教材出版利润率低于5％的出版社，理工科类每种教材补贴4500元，文科类每种教材补贴3500元，超出5％教材出版利润率部分不再补贴。
五、大中专教材出版亏损补贴的申报办法：
1．有关部委出版社及部委所属院校出版社，于每年2月向国家教委条件装备司申报上一年度教材出版亏损补贴。申报时要求报送下列材料：
（1）教材出版亏损补贴申报表并加盖公章（只填报补贴教材）；
（2）教材出版利润率计算表（补贴年度所出全部教材）；
（3）样书及版权页副本；
（4）规划教材及自编教材的证明并加盖公章；
（5）季度与年度图书出版统计报表（包括一览表和专项统计报表）；
（6）补贴年度及其下一年度的教材出版计划。
2．根据以上材料，我们将进行严格审核，并对部分出版社进行核查；然后，在财政部核定我委的补贴额度内拨款。
六、教材出版亏损补贴是一项政策性很强的工作，各申报单位要指定专人负责。各项数字、材料要求真实准确，不得弄虚作假，否则，一经发现，除通报批评外，还要扣除当年全部教材补贴。
以前规定与本办法如有相抵触之处，以本办法为准。

大中专教材小专业目录
一、工科
（一）地质类
1．石油地质勘查
2．煤田地质勘查
3．地球化学与勘查
4．勘查地球物理
5．矿场地球物理
6．探矿工程
7．岩矿鉴定
（二）矿业类
1．露天开采
2．矿井建设
3．矿山测量
4．采油工程
5．钻井工程
6．选矿工程
7．矿山通风与安置
8．油藏工程
（三）冶金类
1．有色金属冶金
（四）材料类
1．粉末冶金
2．无机非金属材料
3．高分子材料
4．腐蚀与防护
5．材料科学
6．复合材料
7．超硬材料及制品
（五）机械类
1．热加工工艺及设备
2．高分子材料加工机械
3．纺织机械
4．印刷机械
5．食品机械
6．农业机械
7．船舶工程
8．铁道车辆
9．热能动力机械与装置
10．热力涡轮机
11．锅炉
12．制冷设备与低温技术
13．水力机械
14．压缩机
15．真空技术与设备
16．电子精密机械
17．工业造型设计
18．模具设计及制造
19．汽车维修与检测技术
（六）仪器仪表类
1．光学仪器
2．时间计控技术及仪器
3．电磁测量及仪表
4．分析仪器
5．生物医学工程及仪器
6．检测技术及仪器
7．几何计量测试
8．热工计量测试
9．力学计量测试
10．电磁计量测试
11．无线电计量测试
12．放射医学工程及仪器
（七）热工类
1．工程热物理
（八）电气类
1．电气绝缘与电缆
2．继电保护与自动运动技术
3．高电压技术及设备
4．铁道电气化
5．电力牵引与传动控制
6．发电配电
7．城市供电
（九）电子类
1．水声电子工程
2．电磁场与微波技术
3．半导体物理与器件
4．电子材料与元器件
5．磁性物理与器件
6．物理电子技术
7．光电子技术
8．交通信号与控制
9．电子设备结构
10．微电子电路与系统
11．信息工程
12．机电实验技术
（十）通信类
1．无线通信
2．多路通信
3．广播电视工程
4．计算机通信
5．图象传输与处理
6．程控电话交换
7．通信线路
（十一）土建类
1．城市规划
2．风景园林
3．地下工程与隧道工程
4．铁道工程
5．桥梁工程
6．城市燃气工程
7．建筑材料与制品
8．土建结构工程
9．岩土工程
10．工业设备安装工程
（十二）水利类
1．陆地水文
2．水利水电工程施工
3．水利水电动力工程
4．农田水利工程
5．河流泥沙与治河工程
6．港口及航道工程
7．水资源规划及利用
8．海洋工程
（十三）测绘类
1．大地测量
2．工程测量
3．摄影测量与遥感
4．地图制图
5．大气探测技术
6．测量学
（十四）环境类
1．环境监测
2．环境规划与管理
（十五）化工类
1．高分子化工
2．煤化工
3．生物化工
4．电化学生产工艺
5．工业催化
6．工业化学
7．感光材料
（十六）轻工粮食与食品类
1．制糖工程
2．皮革工程
3．制浆造纸工程
4．橡胶与塑料工程
5．粮食工程
6．粮油储藏
7．油脂工程
8．发酵工程
9．印刷技术
10．包装工程
11．食品科学
12．棉花加工与检验
13．烹饪
14．食品检验
15．食品发酵
（十七）纺织类
1．丝绸工程
2．针织工程
3．化学纤维
4．纺织材料
5．纺织品设计
（十八）运输类
1．海洋船舶驾驶
2．轮机管理
3．船舶通信导航
4．船舶电气管理
5．铁道运输
6．汽车运用工程
7．石油储运
8．总图设计与运输
9．民航运输业务
（十九）原子能类
1．铀矿地质勘查
2．同位素分离
3．核反应堆工程
4．核动力装置
5．核电子学与核技术应用
（二十）管理工程类
1．交通运输管理工程
2．邮电管理工程
3．物资管理工程
4．科学技术管理
5．安全工程
6．系统工程
7．水利工程经济管理
8．设备管理
9．房地产管理
10．计量技术与管理
11．国际工程管理
（二十一）军工类
1．飞机设计
2．惯性导航与仪表
3．流体控制与操纵系统
4．飞行器自动控制
5．仪表与测试系统
6．航空发动机
7．固体火箭发动机
8．导弹设计
9．空气动力学
10．飞行器结构强度
11．飞行力学
12．飞行器制造工程
13．检测技术与仪器
14．应用电子技术
15．热能动力机械与装置
16．航空火力控制
17．航空动力装置控制工程
18．火箭发动机
19．火箭导弹发射技术与设备
20．爆炸技术与装药
21．火工与烟火技术
22．动力机械
23．飞机驾驶
24．航行管制
25．航行情报
26．导弹制导
27．弹药与战斗部工程
28．火炮
29．自动武器
二、农科
1．热带作物
2．植物遗传育种
3．蔬菜
4．观赏园艺
5．植物病理
6．植物生理生化
7．动物生理生化
8．土壤与植物培养
9．农业化学
10．药用植物
11．野生植物资源
12．农业微生物
13．农业昆虫
14．农业气象
15．茶学
16．烟草
17．蚕学
18．蜂学
19．农业水资源利用与管理
20．土地规划利用
21．中兽医
22．草原
23．海洋渔业
24．海水养殖
25．淡水渔业
26．渔业资源
27．制冷与冷藏技术
28．建材能源开发与利用
29．动物遗传育种
30．动物营养与饲料加工
31．水生生物
32．渔业经济管理
33．农业计划与统计
34．农业贸易
35．农业对外贸易
36．农业建筑与环境工程
37．农业系统工程
38．兽医公共卫生
39．实验动物
40．农业环境保护
41．农业经济
42．经济动物
三、林科
1．森林保护
2．水土保护
3．沙漠治理
4．园林
5．林产化工
6．野生动物保护与利用
7．森林道路与桥梁
8．森林采运工程
9．木材加工
10．林业机械
11．林业经济管理
12．木材保护与改性
13．家具设计与制造
14．木材贸易
15．林业信息管理
16．自然保护区资源管理
四、医药
1．环境医学
2．卫生检验
3．营养与食品卫生
4．儿科医学
5．妇产科学
6．眼耳鼻喉科学
7．精神病学与精神卫生
8．放射医学
9．医学影像学
10．医学营养学
11．麻醉学
12．护理学
13．口腔修复学
14．中医养生康复学
15．中医五官科学
16．针灸学
17．推拿学
18．中医骨伤科学
19．蒙医学
20．藏医学
21．法医学
22．药物化学
23．药物分析
24．化学制药
25．生物制药
26．微生物制药
27．药物制剂
28．药理学
29．中药制药
30．中药鉴定
31．卫生事业管理
32．医药企业管理
33．中医外科学
34．口腔颌面外科学
35．妇幼卫生
36．中医文献
37．计划生育管理
五、师范
1．学前教育
2．教育管理
3．图书馆
4．经济地理
5．无线电电子学
6．艺术
7．技术师范
8．藏语言文学
9．维吾尔语言文学
10．俄语
11．现代化教育技术
12．林学（师资班）
13．彝语言文学
14．特殊教育
六、社会科学
（一）中国语言文学类
1．古典文献
2．蒙古语言文学
3．朝鲜语言文学
4．藏语言文学
5．维吾尔语言文学
6．哈萨克语言文学
7．编辑学
8．对外汉语
9．布依语言文学
（二）历史类
1．民族学
2．考古学
3．历史地理
4．博物馆学
5．人类学
（三）哲学类
1．逻辑学
2．宗教学
3．伦理学
（四）社会学类
1．社会学
2．人口学
3．社会工作管理
（五）新闻学类
1．新闻学
2．国际新闻
3．广播电视新闻
4．播音
5．广播电视管理
6．新闻摄影
7．广告学
8．出版
（六）图书情报、档案类
1．图书馆学
2．档案学
3．科技档案
4．社会科学情报学
5．图书发行管理学
6．档案保护
7．图书情报
（七）政治学类
1．政治学
2．国际政治
3．国际共运
4．人事管理
（八）马克思主义理论类
1．科学社会主义
（九）外语类
1．俄语
2．德语
3．法语
4．西班牙语
5．日语
6．波斯语
7．印尼语
8．蒙古语
9．泰国语
10．越南语
11．保加利亚语
12．葡萄牙语
13．匈牙利语
14．意大利语
15．英国语言文学
16．俄语语言文学
17．德语语言文学
18．法语语言文学
19．西班牙语言文学
20．日语语言文化
21．科技德语
22．外贸德语
23．外事管理
七、理科
（一）数学类
1．运筹学
2．控制科学
3．数理逻辑
（二）物理学类
1．原子核物理及核技术
2．半导体物理
3．固体物理
4．晶体物理
5．低温物理
6．等离子体物理
7．电光源
8．金属物理
9．传感物理
10．固体电子学
（三）化学类
1．物理化学
2．生物化学
3．环境化学
4．放射化学
5．食品化学
6．半导体化学
（四）生物学类
1．微生物学
2．植物生理学
3．遗传学
4．细胞生物学
5．生物化学
6．生态学与环境生物学
7．分子生物学
8．微生物工程学
9．病毒学
10．生物物理
11．生物工程
12．应用生物学
（五）天文学类
1．天文学
2．天体物理
（六）地质类
1．地质学
2．构造地质学
3．地震地质学
4．古生物学及地层学
5．水文地质与工程地质
6．岩矿地球化学
7．放射性矿产地质学
8．矿物岩石科学
9．石油及天然气地质学
（七）地理学类
1．自然地理学
2．地貌学与第四纪地质学
3．水资源与环境
4．经济地理学与城乡区域规划
5．地理信息与地图学
6．自然资源管理
7．环境地学
8．环境科学
（八）地球物理学
1．地球物理学
2．空间物理学
（九）大气科学类
1．大气动力学
2．气候学
3．大气物理学与大气环境
4．大气探测学
（十）海洋科学类
1．海洋物理学
2．海洋生物学
3．海洋地质学
（十一）力学类
1．力学
2．应用力学

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